Τι είναι μια Κυπριακή Εταιρεία Επενδύσεων;

Ως “ΕΠΕΥ” νοείται το πρόσωπο που ενεργεί βάσει αδείας που χορηγείται από την αρμόδια αρχή και παρέχει μία ή περισσότερες επενδυτικές υπηρεσίες σε τρίτους ή / και εκτελεί μία ή περισσότερες επενδυτικές δραστηριότητες σε επαγγελματική βάση.

Πλεονεκτήματα των ΚΕΠΕΥ στην Κύπρο:

• Διαβατήριο της ΕΕ.Μια εταιρεία επενδύσεων με άδεια στην Κύπρο μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την παροχή επενδυτικών υπηρεσιών από την Κύπρο σε όλες τις αγορές της ΕΕ, ενώ μπορεί επίσης να προσφέρει επενδυτικές υπηρεσίες σε τρίτες χώρες.
• Ελκυστικό φορολογικό περιβάλλον. Η Κύπρος έχει έναν από τους χαμηλότερους συντελεστές φόρου εισοδήματος στην ΕΕ και την Ευρωζώνη στο 12,5%. Η Κύπρος προσφέρει επίσης πλήρη απαλλαγή από το φόρο επί των κερδών από τη διαπραγμάτευση τίτλων και των αλλοδαπών μερισμάτων. Σε συνδυασμό με ένα ευρύ δίκτυο συμβάσεων περί διπλής φορολογίας, αυτό δίνει πολλές επιλογές για το διεθνή φορολογικό σχεδιασμό.

• Διενέργεια ελέγχου των καταστατικών ετήσιων οικονομικών καταστάσεων με βάση τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης
• Αναθεωρήστε τις εξαμηνιαίες εκθέσεις που απαιτούνται από τις υπηρεσίες Cysec Direct και έμμεσες φορολογικές υπηρεσίες
• Φορολογικές συμβουλές και συμβουλές σχετικά με τον ΦΠΑ σχετικά με τις επιπτώσεις της κυπριακής φορολογίας και του ΦΠΑ που απορρέουν από τη λειτουργία μιας ΚΕΠΕΥ, συμπεριλαμβανομένης της αναθεώρησης από φορολογική άποψη συμφωνιών και βασικών σχέσεων με επιχειρηματικούς συνεργάτες
• Συμβουλές σχετικά με τον ΦΠΑ σχετικά με το δικαίωμα είσπραξης του ΦΠΑ που πραγματοποιείται για αγορές και έξοδα, συμπεριλαμβανομένων μερικών μεθόδων απαλλαγής (κατανομής)

Μια ΚΕΠΕΥ πρέπει:

• Καθιέρωση ικανοποιητικών πολιτικών και διαδικασιών για την εξασφάλιση συμμόρφωσης, συμπεριλαμβανομένων όλων των σχετικών προσώπων, με τις υποχρεώσεις που απορρέουν από το Νόμο και τις Οδηγίες, καθώς και τους κατάλληλους κανόνες που διέπουν τις προσωπικές συναλλαγές των εν λόγω προσώπων

• Τη διατήρηση και τη λειτουργία αποτελεσματικών οργανωτικών και διοικητικών ρυθμίσεων με σκοπό τη λήψη όλων των εύλογων μέτρων που αποβλέπουν στην αποτροπή των συγκρούσεων συμφερόντων από το να επηρεάζουν αρνητικά τα συμφέροντα των πελατών της

• Χρησιμοποιώντας κατάλληλα και συγκρίσιμα συστήματα, πόρους και διαδικασίες, προκειμένου να διασφαλιστεί η συνέχεια και η κανονικότητα στην εκτέλεση επενδυτικών και παρεπόμενων υπηρεσιών και δραστηριοτήτων

(ρε) Να διασφαλίζει ότι όταν βασίζεται σε τρίτο για την εκτέλεση επενδυτικών υπηρεσιών ή δραστηριοτήτων ή επιχειρησιακών λειτουργιών που είναι κρίσιμες για την παροχή ικανοποιητικής εξυπηρέτησης στους πελάτες και για την εκτέλεση επενδυτικών δραστηριοτήτων σε συνεχή βάση

(μι) Να διαθέτουν ισχυρές ρυθμίσεις διακυβέρνησης, συμπεριλαμβανομένης μιας σαφούς οργανωτικής δομής με σαφώς καθορισμένες, διαφανείς και συνεπείς γραμμές ευθύνης

(φά) Θα πρέπει να τηρούνται αρχεία για όλες τις παρεχόμενες υπηρεσίες και τις συναλλαγές που πραγματοποιούνται από αυτήν, οι οποίες θα είναι αρκετές ώστε να επιτρέπουν στην Επιτροπή να ελέγχει την τήρηση των απαιτήσεων του Νόμου και των οδηγιών και ειδικότερα να βεβαιώνεται ότι η ΚΕΠΕΥ έχει συμμορφωθεί με όλες τις υποχρεώσεις της Σε πελάτες ή δυνητικούς πελάτες

(Η) Να χρησιμοποιείτε τις κατάλληλες διαδικασίες ταυτοποίησης πελάτη, τη συντήρηση αρχείων και την εσωτερική αναφορά, όπως προβλέπεται από τον Νόμο περί Πρόληψης και Καταστολής της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες και από οδηγίες που έχουν εκδοθεί σύμφωνα με τον εν λόγω νόμο ή / και στο άρθρο 20 του Νόμου

(Εγώ) Κατά την κατοχή χρηματοπιστωτικών μέσων και κεφαλαίων που ανήκουν σε πελάτες, να προβεί στις κατάλληλες ρυθμίσεις για τη διαφύλαξη των δικαιωμάτων κυριότητας των πελατών και να εμποδίσει τη χρήση μέσων και κεφαλαίων ενός πελάτη για ίδιο λογαριασμό εκτός από την ρητή συγκατάθεση του πελάτη