Получить дополнительную информацию

Что такое кипрская инвестиционная фирма?

Инвестиционная фирма или «ИФ» означает лицо, которое действует на основании разрешения, выданного компетентным органом, и предоставляет одну или несколько инвестиционных услуг третьим лицам и/или осуществляет одну или несколько инвестиционных операций на профессиональной основе.

Преимущества КИФ на Кипре:

  • Паспорт ЕС.. Инвестиционная фирма, лицензированная на Кипре, может быть использована для предоставления инвестиционных услуг с Кипра на все рынки ЕС, а также может оказывать инвестиционные услуги третьим странам.
  • Привлекательная налоговая среда. Кипр имеет одну из самых низких ставок корпоративного подоходного налога в ЕС и еврозоне, равной 12.5%. Кипр также предлагает полное освобождение от налога на прибыль от торговли ценными бумагами и с получаемых иностранных дивидендов. В сочетании с широкой сетью соглашений об избежании двойного налогообложения это даёт много возможностей для международного налогового планирования.
  • Современная нормативно — правовая база. Кипр предлагает конкурентоспособную современную и прозрачную финансовую и нормативную базу.
  • Многонациональное присутствие.В настоящее время на Кипре имеется множество иностранных банков с полноценными офисами, которые обслуживают подавляющее большинство компаний, зарегистрированных на Кипре.
  • Эффективность с точки зрения затрат. Плата за профессиональные услуги на Кипре отличается высокой конкурентоспособностью, по сравнению с другими европейскими юрисдикциями, без снижения качества обслуживания.
  • Стратегическое географическое положение.Кипр имеет стратегическое расположение в восточном Средиземном море, посреди трёх континентов, а именно: Азии, Европы и Африки, и открывает доступ на Ближний Восток.

Огромные преимущества КИФ на Кипре

Аудит и услуги, связанные с нормативной отчётностью

Yiallourides & Partners Ltd может помочь Вам со следующим

  • Проведение аудита предусмотренных законом годовых финансовых ведомостей на основе Международных стандартов финансовой отчетности.
  • Обзор полугодовых отчётов в соответствии с требованиями служб прямого и косвенного налогообложения Комиссии по ценным бумагам и биржам Кипра (CySEC).
  • Консультации по налогам и НДС относительно последствий, связанных с налогами и НДС Кипра, возникающих в связи с операциями КИФ, включая обзор в сфере налогообложения соглашений и ключевых взаимоотношений с деловыми партнерами.
  • Консультации по НДС в отношении права на возмещение НДС, понесённого при приобретении и расходах, включая способы частичного освобождения (распределения)
  • Подготовка и подача письменных запросов кипрским властям относительно решений налогового и НДС обложения в отношении операций КИФ.
  • Помощь в вопросах соблюдения налогового законодательства и НДС, включая помощь в подготовке и подаче деклараций об уплате налогов и НДС.
  • Содействие в составлении возражений в органы управления по налогам и НДС, в том числе поддержание связей с данными органами в процессе рассмотрения возражений.
  • Обзоры представленных деклараций об уплате налогов и НДС, а также помощь в исправлении ошибок и упущений, в том числе, поддержание связей с данными органами в предоставлении информации.

КИФ обязана:

  • Установить удовлетворительную политику и процедуры для обеспечения соблюдения требований законодательства, включая всех имеющих к КИФ отношение лиц с их обязательствами перед Законом и директивами, а также соответствующих правил, регулирующих личные операции таких лиц.
  • Поддерживать и применять эффективные организационные и административные механизмы с целью принятия всех разумных мер, направленных на предотвращение конфликтов интересов, для защиты от негативного воздействия интересов своих клиентов.
  • Используя надлежащие и сопоставимые системы, ресурсы и процедуры обеспечить непрерывность и регулярность в осуществлении инвестиционных и вспомогательных услуг и мероприятий.

(d) обеспечить, когда полагается на третью сторону, выполнение инвестиционных услуг или деятельности или оперативных функций, которые имеют решающее значение для предоставления клиентам удовлетворительного обслуживания и выполнения инвестиционной деятельности на постоянной основе

(e) иметь надёжные механизмы управления, включая чёткую организационную структуру с чётко определёнными, прозрачными и последовательными линиями ответственности

(f)должны храниться записи всех услуг и операций, осуществляемых фирмой, которые должны быть достаточными для того, чтобы Комиссия могла отслеживать соответствие требованиям, предусмотренным Законом, и директивами и, в частности, чтобы удостовериться, что КИФ выполнила все свои обязательства по отношению к клиентам или потенциальным клиентам

(h) использовать надлежащие процедуры идентификации клиента, вести записи и внутреннюю отчётность, как это предусмотрено законом «По предупреждению и борьбе с действиями по отмыванию денег» и директивами, принятыми в соответствии с упомянутым законом или/и разделом 20 Закона

(i)при владении финансовыми инструментами и средствами, принадлежащими клиентам, принимать адекватные меры в целях защиты прав собственности клиентов, а также предотвращать использование инструментов клиента и средств по собственному усмотрению, кроме как с согласия клиента

(k) устанавливать, внедрять и поддерживать:

  • процедуры принятия решений и организационную структуру, которая чётко и документально определяет линии отчётности и распределяет функции и обязанности
  • адекватные механизмы внутреннего контроля, предназначенные для обеспечения соблюдения решений и процедур на всех уровнях КИФ
  • адекватные и упорядоченные отчёты о своей деятельности и внутренней организации
  • адекватная политика управления рисками и процедуры, определяющие риски, связанные с деятельностью, процессами и системами КИФ, а также, в случае необходимости, установить уровень терпимого риска КИФ
  • адекватные системы и процедуры для обеспечения безопасности, целостности и конфиденциальности информации, принимая во внимание характер рассматриваемой информации
  • адекватная политика обеспечения непрерывности бизнеса, направленная, в случае прерывания деятельности её систем и процедур, на обеспечение сохранения необходимых данных и функционирований и поддержание инвестиционных услуг и деятельности или, если это невозможно, своевременного восстановления этих данных и функционирований и своевременного возобновления его инвестиционных услуг и деятельности
  • эффективные и прозрачные процедуры для разумного и быстрого реагирования на жалобы, полученные от розничных клиентов или потенциальных розничных клиентов, и ведение учёта каждой жалобы и принятых мер

(r)участвовать в Компенсационной схеме для инвесторов, соблюдая годовую подписку

Вышеуказанные договорённости, процессы и механизмы должны быть всеобъемлющими и соразмерными характеру, масштабу и сложности деловой активности КИФ, особенно с учётом характера и диапазона инвестиционных услуг и мероприятий, которые она предпринимает в отношении упомянутой деловой активности.

Кипрская инвестиционная фирма (КИФ) является одним из наиболее полезных инструментов в Европейском Союзе.

Связанные услуги

ВНУТРЕННИЙ АУДИТ

На основе передовой отраслевой практики, включая нормативную отчетность, отвечающую требованиям по борьбе с отмыванием денег

Услуги внутреннего аудита

Аудиты, аудиторы и аудиторские фирмы играют жизненно важную роль в надлежащем функционировании финансовой системы.

Услуги по соблюдению

На основе передовой отраслевой практики, включая нормативную отчетность, отвечающую требованиям по борьбе с отмыванием денег